Ertragsverlust durch nicht optimal genutzte Debitorenfinanzierung und Abschläge

Definition

AR-Finanzierungsanbieter in Australien finanzieren üblicherweise 70–85 % des Rechnungswerts mit einem Restbetrag, der nach Kundenzahlung abzüglich Gebühren ausgezahlt wird.[1][2] Beim Factoring werden Forderungen mit Abschlag verkauft, der die Marge direkt reduziert.[2][3] Ohne automatisierte Steuerung, welche Rechnungen tatsächlich finanziert werden sollen (z.B. nur langsame Zahler, große Tickets, saisonale Spitzen), nehmen viele Unternehmen pauschal nahezu alle Rechnungen in die Finanzierung auf, obwohl ein Teil aus eigener Liquidität getragen werden könnte. Unterstellt man marktübliche Gebühren von 1,5–3,0 % pro 30–60 Tage (LOGIC, im Rahmen der von Anbietern beschriebenen „competitive terms“[1][2][3]) und ein fakturiertes Jahresvolumen von 50 Mio. AUD, entstehen 0,75–1,5 Mio. AUD p.a. an vermeidbaren Gebühren, wenn rund die Hälfte des Volumens ohne Optimierung dauerhaft finanziert wird (LOGIC). Zusätzliche Ertragsverluste entstehen, wenn Forderungen mit guten Debitorenratings ebenso voll finanziert werden wie Hochrisikokunden, obwohl das Ausfallrisiko differenziert bepreist wird. Hier kann ein integriertes Rating- und Limitmanagement das zu finanzierende Volumen und die Risikoprämie signifikant senken.

Why This Matters

The Pitch: Metall- und Mineraliengroßhändler in Australien 🇦🇺 verlieren 1–3 % Marge pro Jahr durch unnötige Factoringgebühren und Abschläge auf Forderungen. Ein systemgestütztes Working-Capital- und Limit-Management reduziert das finanzierte Volumen und spart typischerweise 0,5–1,5 Mio. AUD jährlich bei Umsätzen im zweistelligen Millionenbereich.

Affected Stakeholders

CFO, Treasury Manager, Leiter Debitorenbuchhaltung, Leiter Vertrieb (wegen Preis- und Margengestaltung)

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